Банк предлагает списать часть долга: как работает дисконт и в чём подвох

Когда банк или коллектор предлагает погасить долг со скидкой, это обычно соглашение: вы платите часть суммы, а кредитор освобождает вас от остатка. По закону это прощение долга (ст. 415 ГК РФ). Предложение может быть выгодным, но только при правильном оформлении: письменное соглашение до оплаты, точная сумма и условие о прекращении всего обязательства. С прощённой суммы может возникнуть налог.

Коротко

• Прощение долга прекращает обязательство, если не нарушает прав других лиц в отношении имущества кредитора (п. 1 ст. 415 ГК РФ).
• Дисконт чаще предлагают по старым просрочкам, когда взыскание идёт тяжело.
• Платите только после подписания письменного соглашения и только по реквизитам кредитора.
• Прощённая часть может быть доходом для НДФЛ, если не подходит освобождение из ст. 217 НК РФ.
• Признание долга при переговорах прерывает срок исковой давности (ст. 203 ГК РФ).

Почему кредитор соглашается на скидку?

Взыскание стоит денег и времени: суд, исполнительное производство, работа коллекторов. Если должник давно не платит, а дохода и имущества у него немного, кредитор может решить, что получить часть суммы сейчас выгоднее. Коллекторы, купившие долг пакетом, иногда готовы на скидку, потому что сами приобрели долг дешевле номинала.

Размер скидки закон не устанавливает, и кредитор не обязан её давать. Обычно она зависит от:

Что влияет	Скидка обычно больше	Скидка обычно меньше
Возраст долга	Старый	Свежая просрочка
Решение суда	Нет, или взыскание не идёт	Есть, и удержания из зарплаты работают
Способ оплаты	Одним платежом	Растянуто на долгий срок
Кредитор	Коллектор, купивший долг	Банк-первоначальный кредитор
Срок давности	По части платежей истёк	Не истёк

Когда предложение выгодно, а когда нет?

Выгодно, если:

• сумма к оплате реальна для вас сейчас, а не за счёт нового дорогого займа;
• в соглашении прямо сказано, что после оплаты обязательство прекращено полностью;
• вы проверили расчёт и понимаете, сколько из него основной долг, проценты и неустойка.

Стоит подумать дважды, если:

• по большей части долга истёк срок исковой давности. Суд применяет давность только по заявлению стороны (п. 2 ст. 199 ГК РФ), и ваш письменный ответ с признанием долга может прервать срок (ст. 203 ГК РФ);
• скидку предлагают по телефону, а письменного документа не дают;
• платить просят на карту частного лица или по ссылке из СМС.

Пример

Долг по кредитной карте 180 000 ₽: основной долг 120 000 ₽, проценты 45 000 ₽, неустойка 15 000 ₽. Коллектор предлагает закрыть долг за 100 000 ₽ одним платежом в течение месяца. Должник проверяет расчёт, получает проект соглашения с условием о прощении 80 000 ₽ и прекращении обязательства, платит по реквизитам из соглашения. Прощено 80 000 ₽. Если налоговое освобождение не применяется, НДФЛ по ставке 13% составит 10 400 ₽, и его нужно учитывать в расчёте выгоды: реальная экономия около 69 600 ₽.

Скидка или реструктуризация: что выбрать?

Вариант	Кому подходит	Минусы
Погашение со скидкой	Есть или можно собрать заметную сумму сразу, долг давно в просрочке	Нужны деньги одним платежом, возможен НДФЛ с прощённой суммы
Реструктуризация	Доход есть, но платёж по графику слишком большой	Переплата может вырасти из-за более долгого срока
Кредитные каникулы	Временное падение дохода, условия из закона выполнены	Долг не уменьшается, проценты начисляются

Если собрать сумму для скидки можно только с помощью нового займа под высокий процент, выгода часто исчезает. Сравните итоговые суммы, прежде чем соглашаться.

Как оформить погашение со скидкой?

1. Узнайте, кто кредитор. Банк, коллектор по агентскому договору или новый владелец долга после уступки. Подписывать соглашение должен тот, у кого сейчас право требования, иначе документ может не иметь силы.
2. Запросите расчёт с разбивкой на основной долг, проценты, неустойку.
3. Получите проект соглашения письменно. В нём должны быть стороны, номер договора, сумма и срок оплаты, реквизиты, условие о прощении остатка и прекращении обязательства, обязанность кредитора передать сведения в бюро и, если есть исполнительное производство, отозвать исполнительный документ.
4. Подпишите соглашение до оплаты.
5. Оплатите строго по соглашению и сохраните платёжный документ.
6. Получите справку о полном погашении и отсутствии претензий.
7. Проверьте кредитную историю через 1–2 месяца.

Подробнее о вариантах договориться в статье можно ли выкупить свой долг у банка или коллектора.

Можно ли самому предложить скидку?

Да. Не обязательно ждать предложения кредитора. Если вы понимаете, что всю сумму не осилите, а часть можете собрать, напишите кредитору сами. В письме укажите:

• номер договора и свои данные;
• почему вы не можете погасить весь долг: снижение дохода, болезнь, иждивенцы;
• какую сумму и в какой срок готовы заплатить;
• просьбу простить остаток и прекратить обязательство после оплаты;
• просьбу направить проект соглашения.

Формулируйте предложение так, чтобы оно не выглядело безоговорочным признанием всей суммы, если вы с ней не согласны. Если кредитор отказал, можно вернуться к вопросу позже или обсудить реструктуризацию. Отказ не мешает предложить другую сумму через несколько месяцев.

Как не попасть к мошенникам?

Предложения о скидке активно используют мошенники. Признаки обмана:

• звонят с неизвестного номера и торопят: «скидка только сегодня»;
• просят перевести деньги на карту физического лица или по ссылке;
• не присылают проект соглашения или присылают документ без реквизитов кредитора;
• компания, назвавшаяся коллектором, отсутствует в государственном реестре.

Проверьте коллектора по инструкции из статьи как проверить коллектора в реестре. Перезвоните банку по номеру с официального сайта или из договора и уточните, действительно ли долг передан и кому.

Что если по долгу уже есть решение суда?

Договориться можно и на этой стадии. Важно предусмотреть в соглашении, что после оплаты кредитор отзывает исполнительный документ у пристава. До этого удержания могут продолжаться, поэтому договоритесь, чтобы уже удержанные суммы учли в расчёте. Другой вариант: мировое соглашение на стадии исполнения, которое утверждает суд.

Что будет с кредитной историей?

Кредитор передаёт в бюро сведения об исполнении обязательства, в том числе о «ином исполнении», и о списании задолженности (ст. 4 закона № 218-ФЗ). Закрытие долга со скидкой не стирает прошлые просрочки: они остаются в истории на 7 лет с даты последнего изменения записи. Но новая запись о прекращении обязательства лучше, чем висящий долг. Как проверить историю и исправить ошибку, описано в статье как узнать и исправить кредитную историю.

Нужно ли платить налог?

Прощённая сумма может считаться вашим доходом. Освобождения от НДФЛ в ст. 217 НК РФ есть, но они узкие. Например, не облагается сумма долга, признанная кредитором-организацией безнадёжной к взысканию, если вы не взаимозависимы с кредитором, не работаете у него и прощение не является материальной помощью или оплатой за ваши товары или услуги (п. 62.1 ст. 217 НК РФ).

Если освобождение не подходит, кредитор как налоговый агент должен удержать налог, а если не может, сообщить вам и налоговой о невозможности удержать налог не позднее 25 февраля следующего года (п. 5 ст. 226 НК РФ). Тогда налог придёт в уведомлении. Подробно в статье налог при прощении долга банком или коллектором.

Что делать дальше

1. Запросите у кредитора письменное предложение и подробный расчёт долга.
2. Проверьте срок исковой давности и не признавайте письменно спорные суммы до оценки ситуации.
3. Подпишите соглашение о прощении остатка до оплаты и учтите возможный НДФЛ.
4. Если сумма большая или есть судебное решение, юрист может оценить ваш случай и проект соглашения.