Начисляются ли проценты и пени во время банкротства

С даты, когда суд вводит реструктуризацию долгов или признаёт гражданина банкротом, прекращается начисление процентов, неустоек, штрафов и пеней по всем его обязательствам, кроме текущих платежей (ст. 213.11 и 213.25 Закона о банкротстве). Сумма старого долга фиксируется. Начисления продолжаются только по долгам, возникшим после принятия заявления, и в виде особых процентов на требования, включённые в утверждённый план реструктуризации.

Коротко

• До определения суда о введении процедуры проценты и пени начисляются по договору.
• С введения реструктуризации прекращается начисление неустоек и процентов по всем обязательствам, кроме текущих платежей (абз. 4 п. 2 ст. 213.11).
• С признания банкротом действует то же правило (п. 5 ст. 213.25).
• На требования в утверждённом плане реструктуризации начисляются проценты по ставке рефинансирования Банка России на дату утверждения плана (п. 2 ст. 213.19).
• Во внесудебной процедуре начисление прекращается со дня включения сведений в ЕФРСБ по долгам, указанным в заявлении (п. 2 ст. 223.4).

Когда останавливаются начисления

Важна не дата подачи заявления, а дата судебного акта.

Событие	Что с процентами и пенями по старым долгам
Подача заявления	Начисляются по договору
Принятие заявления судом	Начисляются по договору
Определение о признании заявления обоснованным и введении реструктуризации	Прекращаются
Решение о признании банкротом и введении реализации имущества	Прекращаются (если не были остановлены раньше)
Утверждение плана реструктуризации	На требования в плане начисляются проценты по ставке рефинансирования
Включение сведений о внесудебной процедуре в ЕФРСБ	Прекращаются по долгам из заявления

Между принятием заявления и заседанием по обоснованности проходит от 15 дней до 3 месяцев (п. 5 ст. 213.6). Всё, что банк начислит за этот период, войдёт в его требование.

Что считается старым долгом, а что текущим платежом

Старые долги (реестровые) это денежные обязательства, возникшие до принятия заявления о банкротстве: кредиты, займы, долги по распискам, налоги за прошлые периоды. По ним с введения процедуры:

• срок исполнения считается наступившим;
• требования предъявляют только в деле о банкротстве;
• начисление процентов и санкций прекращается.

Текущие платежи это обязательства, возникшие после принятия судом заявления. Например, плата за ЖКХ за месяцы после принятия заявления, налоги за текущий период, расходы процедуры. Правило о прекращении начислений на них не распространяется. Если не платить ЖКХ во время процедуры, пени по этим месяцам будут начисляться, а сами долги сохранятся и после банкротства (п. 5 ст. 213.28).

Пример с расчётом

У гражданина кредит: основной долг 400 000 ₽, просроченные проценты 60 000 ₽, неустойка 15 000 ₽ на дату введения реструктуризации. Ставка по договору 25% годовых.

• До введения процедуры банк начисляет по договору. За 2 месяца между подачей и заседанием набежит примерно 400 000 × 25% × 2 / 12 ≈ 16 700 ₽ процентов плюс неустойка по договору.
• С даты введения реструктуризации начисление прекращается. Требование банка фиксируется: 400 000 + 60 000 + 15 000 + начисленное до этой даты.
• Если гражданина признают банкротом, требование остаётся в том же размере. Проценты по договору больше не растут, сколько бы ни длилась процедура.

Для сравнения: если бы процедуры не было, за год просрочки к основному долгу добавилось бы ещё около 100 000 ₽ процентов по договорной ставке.

Проценты при плане реструктуризации

Если суд утвердил план реструктуризации, на сумму требований, включённых в план, начисляются проценты в размере ставки рефинансирования Банка России, установленной на дату утверждения плана (п. 2 ст. 213.19). Это не договорная ставка, а особый механизм, который часто называют мораторными процентами.

Как они работают:

• период начисления начинается с даты введения реструктуризации и заканчивается датой прекращения дела, погашения требований или отмены плана и признания банкротом;
• финансовый управляющий начисляет их после того, как требования по реестру погашены полностью, и только если у гражданина хватает денег;
• соглашением управляющего и кредитора их размер или срок можно уменьшить;
• неустойки и санкции по требованиям, включённым в план, не начисляются.

Подробно о плане: реструктуризация долгов в банкротстве.

Что происходит с уже начисленными суммами

Проценты и неустойки, начисленные до введения процедуры, кредитор включает в своё требование. Вы вправе возражать, если считаете их завышенными. Например, по займам МФО закон ограничивает общий размер начислений, и требование нередко превышает этот предел. Проверить расчёт по микрозайму можно в калькуляторе микрозайма.

Пример. По договору микрозайма сроком до года, заключённому с 1 апреля 2026 года, проценты, неустойки и иные начисления прекращаются, когда их сумма достигает размера самого займа. Если вы взяли 30 000 ₽, а МФО заявляет в деле 30 000 ₽ долга и 45 000 ₽ процентов и пеней, требование явно завышено: начисления не могут быть больше 30 000 ₽. По более ранним займам предел указан на первой странице вашего договора займа.

Возражения подают в деле о банкротстве, пока суд рассматривает требование кредитора. Если требование уже включено в реестр, исправить его сложнее.

Налоги, поручители и созаёмщики

Налоги. Правило о прекращении начислений касается всех обязательств гражданина, включая обязательные платежи. Пени по налоговым недоимкам за периоды до принятия заявления с введения процедуры не начисляются, а требование налоговой рассматривают в деле наравне с другими. Налоги за периоды после принятия заявления являются текущими платежами, и по ним действуют обычные правила.

Поручители и созаёмщики. Остановка начислений защищает только того, кто проходит банкротство. Поручитель и созаёмщик отвечают по своим договорам. Банк вправе требовать с них платежи в рамках условий договора, а их долг не уменьшается из-за банкротства заёмщика. Если вы поручитель или созаёмщик, уточните в банке, как он рассчитывает ваш долг, и обсудите варианты реструктуризации.

Супруг. Если кредит общий, например оформлен на обоих супругов, второй супруг отвечает по нему сам, и правило о прекращении начислений на него не распространяется, пока он не проходит банкротство.

Если банк продолжает начислять проценты

Иногда в личном кабинете банка сумма долга продолжает расти по инерции. Это не меняет закона: в деле о банкротстве учитывается требование, установленное судом, а не цифра в приложении.

1. Сохраните скриншоты с датами.
2. Сообщите банку номер дела и дату определения о введении процедуры.
3. Сообщите финансовому управляющему, если банк заявляет в деле требование с начислениями после этой даты.
4. Если нарушения продолжаются, подайте жалобу в Банк России.

Внесудебное банкротство через МФЦ

Со дня включения сведений о внесудебной процедуре в ЕФРСБ прекращается начисление неустоек, штрафов, пеней и процентов по всем обязательствам гражданина, кроме требований, не указанных в заявлении, и требований об алиментах, возмещении вреда жизни и здоровью, зарплате и некоторых других (п. 2 ст. 223.4). Поэтому важно указать в заявлении всех кредиторов. Подробно: внесудебное банкротство через МФЦ.

Последствия банкротства и альтернативы

Остановка начислений одна из причин, почему банкротство выбирают при растущих долгах. Но процедура влечёт ограничения на 5 лет: нужно сообщать о банкротстве при кредитах, нельзя самому повторно подать на банкротство, 3 года нельзя участвовать в управлении юрлицами. Освобождение от долгов по итогам процедуры решает суд, и оно не распространяется на алименты, текущие платежи и ряд других требований.

Если проблема в высокой ставке, а доход позволяет платить, сначала проверьте рефинансирование и реструктуризацию кредита по договорённости с банком.

Что делать дальше

1. Запросите у банков справки о задолженности с расшифровкой: основной долг, проценты, неустойка.
2. Узнайте дату определения о введении процедуры: именно с неё прекращаются начисления.
3. Продолжайте оплачивать текущие платежи, например ЖКХ и налоги, чтобы не копить новые долги во время процедуры.
4. Обратитесь к своему кредитору и в МФЦ, если банкротство ещё не начато. Юрист может оценить ваш случай.