Номинальный счёт и опекунский счёт: зачем нужны и как работают

Номинальный счёт это банковский счёт, на котором деньги принадлежат не владельцу счёта, а другому человеку, бенефициару. Чаще всего его открывает опекун или попечитель: закон обязывает зачислять на такой счёт алименты, пенсии и пособия подопечного. По долгам опекуна эти деньги арестовать и списать нельзя.

Коротко

• Владелец номинального счёта совершает операции, а права на деньги принадлежат бенефициару (п. 1 ст. 860.1 ГК РФ).
• Опекун или попечитель обязан открыть отдельный номинальный счёт для алиментов, пенсий, пособий и других выплат на содержание подопечного (п. 1 ст. 37 ГК РФ).
• На каждого подопечного открывается отдельный номинальный счёт (ч. 3.2 ст. 19 закона № 48-ФЗ).
• Арест и списание по долгам владельца счёта не допускаются, кроме платы за услуги банка. По долгам бенефициара возможны только по решению суда (ст. 860.5 ГК РФ).
• Тратит деньги опекун без разрешения органа опеки, но отчитывается о расходах ежегодно до 1 февраля (ст. 25 закона № 48-ФЗ).

Как устроен номинальный счёт

В отношениях по номинальному счёту участвуют трое:

Участник	Роль	Пример
Банк	Открывает и ведёт счёт	Любой банк, где открывают такие счета
Владелец счёта	Распоряжается деньгами, совершает операции	Опекун, попечитель
Бенефициар	Ему принадлежат права на деньги	Подопечный ребёнок или недееспособный взрослый

Права на деньги, которые поступают на счёт, принадлежат бенефициару, даже если их внёс сам владелец счёта. Существенное условие договора: указание бенефициара и основание его участия (п. 2 ст. 860.1 ГК РФ).

Закон или договор могут ограничить операции по счёту. Например, установить, кому можно перечислять деньги, с чьего согласия совершаются операции, какие документы нужны (ст. 860.3 ГК РФ). Банк может быть обязан контролировать, что деньги тратятся в интересах бенефициара, если это предусмотрено законом или договором.

Номинальный счёт опекуна

Это самый частый случай. Если над ребёнком или недееспособным взрослым установлена опека или попечительство, опекун обязан открыть отдельный номинальный счёт. На него зачисляют (п. 1 ст. 37 ГК РФ):

• алименты;
• пенсии, например по потере кормильца или по инвалидности;
• пособия;
• суммы возмещения вреда здоровью и вреда в связи со смертью кормильца;
• иные выплаты на содержание подопечного.

Опекун тратит эти деньги самостоятельно, без предварительного разрешения органа опеки. Но тратить их можно только в интересах подопечного: на питание, одежду, лечение, обучение, отдых. Расходы с номинального счёта опекун отражает в ежегодном отчёте.

Порядок открытия

1. Получите акт органа опеки о назначении опекуном или попечителем.
2. Обратитесь в банк с паспортом, актом о назначении и документами подопечного.
3. Откройте номинальный счёт, где вы владелец, а подопечный бенефициар.
4. Сообщите реквизиты счёта всем, кто платит выплаты: Социальному фонду, органам соцзащиты, плательщику алиментов.
5. Сохраните договор и выписки: они понадобятся для отчёта.

Отчёт опекуна

Опекун ежегодно, не позднее 1 февраля, сдаёт в орган опеки отчёт за прошлый год, если договором об опеке не установлен другой срок. В нём указывают расходы, в том числе с номинального счёта, и прикладывают подтверждающие документы: чеки, квитанции. Расходы на питание, предметы первой необходимости и мелкие бытовые нужды можно не подтверждать документами.

Есть исключение. Родители или усыновители недееспособного инвалида с детства, которые жили с ним и воспитывали его с рождения или усыновления до 18 лет, могут не включать сведения о расходах с номинального счёта в отчёт. Но если они ненадлежаще исполняют обязанности, орган опеки вправе потребовать такой отчёт за прошлые периоды.

Как номинальный счёт защищает деньги

От долгов владельца счёта. Приостановить операции, арестовать или списать деньги с номинального счёта по обязательствам владельца, то есть опекуна, нельзя. Исключение одно: оплата услуг самого банка по договору счёта (п. 1 ст. 860.5 ГК РФ). Если у опекуна долги по кредитам или налогам, деньги подопечного на номинальном счёте приставы взять не вправе.

От долгов бенефициара, но не полностью. Арест или списание по обязательствам самого подопечного возможны по решению суда (п. 2 ст. 860.5 ГК РФ). Кроме того, списание допускается в случаях, предусмотренных законом или договором.

Через страхование вкладов. Опекун может размещать деньги подопечного в банке при условии, что они застрахованы в системе страхования вкладов, а сумма на счетах в одном банке не превышает размер страхового возмещения (ч. 3 ст. 19 закона № 48-ФЗ). Это правило распространяется и на номинальный счёт. Если сумма на счетах в одном банке превысит этот размер, банк не позднее следующего рабочего дня уведомит опекуна и орган опеки (ч. 3.1 ст. 19 закона № 48-ФЗ). Тогда часть денег стоит перевести в другой банк.

Чего опекун делать не вправе

Номинальный счёт защищает деньги подопечного, но и опекуна закон ограничивает:

• Нельзя тратить деньги на себя. Даже если опекун живёт вместе с подопечным, расходы должны быть в интересах подопечного. Общие траты на семью лучше подтверждать чеками и объяснять в отчёте.
• Нельзя давать деньги подопечного в долг. Имущество подопечного нельзя передавать в заём, если возврат не обеспечен ипотекой или залогом недвижимости (ч. 5 ст. 19 закона № 48-ФЗ).
• Нельзя брать кредит от имени подопечного. Исключение: заём для содержания подопечного или обеспечения его жильём, и только с предварительного разрешения органа опеки (ч. 4 ст. 19).
• Нельзя без разрешения органа опеки отчуждать имущество подопечного, сдавать его в аренду или в залог, отказываться от его прав (п. 2 ст. 37 ГК РФ).

Если опекун нарушает эти правила, орган опеки может потребовать отчёт, дать обязательные указания, а в серьёзных случаях поставить вопрос об отстранении опекуна.

Пример

Бабушка оформила опеку над внуком. Ребёнок получает пенсию по потере кормильца и алименты от отца. Бабушка открывает номинальный счёт, где она владелец, а внук бенефициар, и сообщает реквизиты Социальному фонду и приставу, который взыскивает алименты.

У бабушки есть просроченный кредит, по которому приставы списывают деньги с её личных счетов. С номинального счёта они списывать не могут: эти деньги принадлежат внуку. Бабушка тратит их на школу, одежду и кружки, хранит чеки за крупные покупки и до 1 февраля сдаёт отчёт в орган опеки.

Если бы выплаты на внука приходили на личную карту бабушки, банк мог бы ошибочно списать их по её долгу, а потом пришлось бы доказывать, что это деньги ребёнка.

Чем номинальный счёт отличается от счёта на имя ребёнка

	Номинальный счёт опекуна	Счёт или вклад на имя ребёнка
Кто владелец счёта	Опекун	Ребёнок
Кто распоряжается	Опекун в интересах подопечного	Ребёнок с 14 лет своими доходами, до 14 лет законный представитель
Для каких денег	Пенсии, пособия, алименты на подопечного	Накопления, подарки, доходы подростка
Обязателен ли	Да, для опекунов	Нет

Родители, которые не являются опекунами, номинальный счёт для детских выплат открывать не обязаны. О карте для ребёнка читайте в статье карта для ребёнка.

Где ещё применяют номинальные счета

Номинальный счёт подходит везде, где один человек или организация управляет чужими деньгами. Его используют, например, компании, которые принимают деньги клиентов и перечисляют их получателям. Для граждан же главный случай опека и попечительство.

О том, как ещё защищены пособия и выплаты, читайте в статье специальный счёт для защищённых выплат, а о кодах вида дохода в платёжках в статье коды вида дохода.

Что делать дальше

1. Если вы стали опекуном или попечителем, откройте номинальный счёт на каждого подопечного.
2. Сообщите новые реквизиты всем плательщикам: Социальному фонду, соцзащите, плательщику алиментов.
3. Тратьте деньги в интересах подопечного, храните чеки на крупные покупки.
4. Сдавайте отчёт в орган опеки до 1 февраля и следите, чтобы сумма в одном банке не превышала лимит страхования вкладов.